СОВЕРШЕНСТВОВАНИЕ УГОЛОВНО-ПРАВОВОГО РЕГУЛИРОВАНИЯ ПРЕСТУПЛЕНИЯ ОТМЫВАНИЯ ДЕНЕГ ВО ВЬЕТНАМЕ

АННОТАЦИЯ

В статье анализируются теоретические и практические проблемы преступления отмывания денег в действующем уголовном праве Вьетнама, на этой основе предлагаются направления совершенствования, направленные на обеспечение единообразного применения права и повышение эффективности противодействия отмыванию денег в условиях продолжающегося совершенствования правовой системы Вьетнама в соответствии с международными рекомендациями.

ABSTRACT

The article examines the theoretical and practical issues of the offence of money laundering in the current criminal law of Vietnam and, on that basis, proposes directions for improvement aimed at ensuring uniform application of the law and enhancing the effectiveness of anti-money laundering efforts in the context of Vietnam’s continued refinement of its legal framework in accordance with international recommendations.

Ключевые слова: отмывание денег; противодействие отмыванию денег; Закон «О противодействии отмыванию денег» 2022 года.

Keywords: money laundering; anti-money laundering; Law on Anti-Money Laundering 2022.

1. Статья 324 Уголовного кодекса Вьетнама (далее – УК Вьетнама) устанавливает уголовную ответственность за деяния, связанные с прямым или косвенным участием в процессе легализации денег и имущества, полученных преступным путем. С точки зрения уголовной политики данное преступление представляет собой самостоятельный состав по отношению к предикатному преступлению и направлено на пресечение возможности извлечения выгоды из преступного имущества и предотвращение его незаконного повторного вовлечения в легальный экономический оборот. Действующая норма распространяется как на физических лиц, так и на коммерческие юридические лица; санкции включают лишение свободы, штраф, запрет занимать должности, осуществлять определенную профессиональную деятельность или выполнять определенную работу, а также специальные меры воздействия в отношении коммерческих юридических лиц.

Особое значение имеет Резолюция № 03/2019/NQ-HĐTP, поскольку именно она разъясняет ряд ключевых терминов статьи 324 УК Вьетнама. В указанной резолюции раскрывается содержание таких категорий, как «деньги, имущество, полученные другим лицом в результате совершения преступления», «знал или имел основания знать» о незаконном происхождении имущества, а также соотношение между лицом, совершающим отмывание денег, и лицом, совершившим предикатное преступление. Данный документ имеет решающее значение для обеспечения единообразного представления данной нормы со стороны органов уголовного преследования и суда.

Наряду с УК Вьетнама, Закон «О противодействии отмыванию денег» 2022 года закрепляет превентивный механизм, основанный на риск-ориентированном подходе. Закон устанавливает правила в отношении подотчетных субъектов, идентификации и верификации клиентов, мониторинга операций, хранения документов, сообщения о подозрительных операциях, обмена информацией и ответственности Государственного банка Вьетнама и других компетентных органов. Циркуляр № 27/2025/TT-NHNN продолжает детализацию отдельных положений данного закона. Хотя эти акты не являются прямым источником определения состава преступления отмывания денег, они имеют важное значение для создания доказательной базы и механизма раннего выявления отмывания денег, тем самым содействуя возбуждению, расследованию, уголовному преследованию и судебному рассмотрению дел по статье 324 УК Вьетнама.

Следовательно, правовая конструкция регулирования преступления отмывания денег во Вьетнаме в настоящее время носит межотраслевой характер. Статья 324 УК Вьетнама находится в центре уголовно-правовой реакции; Резолюция № 03/2019/NQ-HĐTP служит инструментом толкования и обеспечения единообразного применения; Закон о противодействии отмыванию денег 2022 года и Циркуляр № 27/2025/TT-NHNN формируют рамку управления рисками и содействуют выявлению преступлений. Именно такая структура позволяет выявлять те пробелы, которые требуют дальнейшего совершенствования.

2. Недостатки уголовно-правового регулирования преступления отмывания денег

- Трудности при установлении имущества, полученного преступным путем, и его связи с предикатным преступлением. Одной из ключевых проблем преступления отмывания денег является установление того, относятся ли соответствующие деньги или имущество к категории имущества, полученного преступным путем. В принципе отмывание денег является преступлением, предполагающим существование имущества, имеющего незаконное происхождение из предикатного преступления. Однако на практике доказывание данной связи оказывается весьма сложным, особенно в случаях, когда имущество прошло через множество посреднических сделок, изменило форму, было смешано с легальными активами либо перемещалось через множество субъектов, юридических лиц и даже через границы государств. Резолюция № 03/2019/NQ-HĐTP частично стремится преодолеть данную проблему посредством более широкого толкования происхождения имущества, однако в каждом конкретном деле доказывание по-прежнему остается весьма сложным.

- Недостатки в доказывании субъективной стороны. Статья 324 УК Вьетнама и Резолюция № 03/2019/NQ-HĐTP придают большое значение субъективному отношению лица, совершающего преступление, особенно состоянию «знал» либо «имел основания знать», что деньги или имущество происходят из преступления. С теоретической точки зрения такой выбор представляется обоснованным, поскольку без установления осведомленности лица о незаконном происхождении имущества крайне трудно рассматривать наличие уголовной ответственности за отмывание денег. Однако на практике именно данный элемент оказывается наиболее сложным для доказывания. Большинство операций по отмыванию денег строится по многоуровневым схемам, с участием посредников, под прикрытием хозяйственной деятельности, с использованием электронных или трансграничных операций, что делает установление характера осведомленности каждого участника гораздо более трудным, чем по обычным преступлениям.

Формула «имел основания знать», хотя и расширяет возможности реагирования по сравнению с требованием «достоверно знал», одновременно порождает риск неодинакового применения закона. При отсутствии ясных критериев данное выражение может толковаться либо слишком широко, либо чрезмерно узко. Чрезмерно широкое толкование размывает границу между умыслом и обычной неосторожностью; чрезмерно узкое - может приводить к тому, что профессионально организованные схемы отмывания денег остаются без уголовно-правовой оценки из-за трудностей в доказывании прямой осведомленности.

- Недостаточно четкая граница между отмыванием денег и рядом смежных преступлений. В правоприменительной практике отмывание денег нередко пересекается с рядом иных составов преступлений, прежде всего с преступлением укрывательства либо сбыта имущества, заведомо добытого преступным путем. Основное теоретическое различие состоит в том, что отмывание денег направлено на сокрытие и легализацию незаконного происхождения имущества, тогда как сбыт имущества, добытого преступным путем, главным образом отражает принятие, использование или куплю-продажу имущества незаконного происхождения. Вместе с тем на практике нередко встречаются ситуации, когда действия по принятию, передаче, инвестированию, дарению, хранению или легализации документов в отношении имущества одновременно обнаруживают признаки обоих составов. При отсутствии четких критериев разграничения квалификация преступления оказывается чрезмерно зависимой от усмотрения правоприменителя, что снижает предсказуемость закона.

- Ограниченный уровень взаимосвязи между уголовным законодательством и специальным антиотмывочным регулированием. Закон о противодействии отмыванию денег 2022 года и Циркуляр № 27/2025/TT-NHNN значительно усилили риск-ориентированный подход, процедуры идентификации клиентов, обновления информации о бенефициарных владельцах, мониторинга операций и сообщения о подозрительных операциях. Однако одним из сохраняющихся недостатков остается то, что трансформация данных административного наблюдения и контроля в уголовно-процессуальные доказательства по делам об отмывании денег не всегда происходит достаточно последовательно. Иными словами, превентивная система сделала шаг вперед, но способность правильно и своевременно переводить сигналы административного контроля в уголовно-правовую реакцию по-прежнему нуждается в укреплении.

Отчеты APG и FATF о Вьетнаме также отражают аналогичную картину: техническая правовая рамка была улучшена, однако сохраняются недостатки по ряду параметров эффективности, включая прозрачность юридических лиц, качество информации о бенефициарной собственности и фактическую действенность механизма AML/CFT. Это непосредственно влияет на возможности расследования, доказывания и уголовно-правовой оценки деяний, связанных с отмыванием денег.

- Необходимость дальнейшего совершенствования регулирования в условиях международного давления в части соблюдения стандартов. FATF включила Вьетнам в режим усиленного мониторинга с июня 2023 года. На контрольных этапах в феврале 2025 года, июне 2025 года, октябре 2025 года и феврале 2026 года данный режим продолжал сохраняться, а отчеты о прогрессе свидетельствовали о наличии определенных достижений, но также и о неполном устранении всех выявленных недостатков. В этих условиях совершенствование уголовного законодательства о преступлении отмывания денег выходит за пределы сугубо академической или техническо-законодательной проблематики и затрагивает вопросы международной репутации государства, затрат на соблюдение требований финансовой системой и возможностей международной интеграции Вьетнама.

3. Направления совершенствования уголовно-правового регулирования преступления отмывания денег во Вьетнаме

- Более четкое определение стандарта доказывания в отношении имущества, полученного преступным путем. Для повышения эффективности противодействия отмыванию денег необходимо продолжить совершенствование разъяснений по вопросу определения денег и имущества, полученных преступным путем. Предпочтительным направлением является такой подход, при котором для уголовно-правовой оценки отмывания денег не требуется во всех случаях наличие обвинительного приговора по предикатному преступлению, но одновременно должны быть четко установлены стандарты доказывания, достаточные для подтверждения незаконного происхождения имущества. Такой подход позволит, с одной стороны, обеспечить эффективность борьбы с отмыванием денег, а с другой — избежать тенденции к неблагоприятным предположениям в отношении обвиняемого.

- Совершенствование критериев оценки признака «знал или имел основания знать». Особого совершенствования требуют критерии распознавания субъективной стороны в преступлении отмывания денег. Представляется возможным выработать систему правовых индикаторов для определения того, что лицо «имело основания знать», например, исходя из необычного характера сделки, степени сокрытия бенефициарного владельца, явного несоответствия стоимости операции финансовым возможностям участника, многоуровневой структуры сделки без разумного экономического обоснования, использования юридических лиц, счетов или имущества, зарегистрированных на подставных лиц. Формирование подобных критериев не изменяет сущности умышленной формы вины, но способствует большей определенности в доказывании и единообразию применения закона.

- Более четкое разграничение отмывания денег и смежных составов преступлений. Уголовное законодательство должно продолжать более четко разграничивать преступление отмывания денег и преступление укрывательства либо сбыта имущества, добытого другим лицом преступным путем, а также иные составы, связанные с незаконными активами. Возможно использование критерия направленности поведения: если деяние преимущественно ориентировано на легализацию или сокрытие незаконного происхождения имущества, придание ему внешне законной формы либо воспрепятствование выявлению источника происхождения, то приоритет должна получать квалификация по статье 324 УК Вьетнама. Напротив, если речь идет лишь о хранении, использовании или купле-продаже незаконного имущества без достижения уровня легализации или сокрытия его происхождения, следует применять иную соответствующую норму.

- Усиление взаимосвязи между уголовным законодательством и законодательством о противодействии отмыванию денег. Совершенствование уголовно-правовых норм об отмывании денег не может быть отделено от повышения эффективности функционирования Закона о противодействии отмыванию денег 2022 года и Циркуляра № 27/2025/TT-NHNN. Необходимо усилить механизмы передачи, использования и оценки информации, содержащейся в сообщениях о подозрительных операциях, данных идентификации клиента, информации о бенефициарных владельцах и результатах оценки рисков, в рамках уголовного расследования. Это позволит не только своевременно выявлять дела об отмывании денег, но и содействовать доказыванию субъективных признаков, движения денежных потоков и связи имущества с предикатным преступлением.

- Дальнейшая имплементация и исполнение международных стандартов с учетом национальной специфики. Отчеты FATF и APG по Вьетнаму показывают, что совершенствование рамки AML/CFT не сводится к техническому изменению отдельных норм, а требует повышения прозрачности юридических лиц, бенефициарной собственности, эффективности получения и использования финансовой информации, а также способности компетентных органов к реальному и действенному применению законодательства. В части уголовного права это означает, что дальнейшее совершенствование статьи 324 УК Вьетнама и разъясняющих актов должно соотноситься с международными стандартами, но при этом имплементироваться в соответствии с основными принципами вьетнамского уголовного права, прежде всего с требованием ясности уголовно-правового запрета, презумпцией невиновности и стандартами доказывания в уголовном процессе.

Список литературы:

1. Уголовный кодекс Вьетнама 2015 года URL: https://www.wipo.int/wipolex/en/legislation/details/17225 (дата обращения 21.04.2026)
2. Совет судей Верховного народного суда Вьетнама. «Резолюция № 03/2019/NQ-HĐTP» от 24.05.2019 о разъяснении применения «статьи 324 Уголовного кодекса» о преступлении отмывания денег. URL: https://www.wipo.int/wipolex/ru/legislation/details/21470 (дата обращения 21.04.2026)
3. Закон Вьетнама о противодействии отмыванию денег № 14/2022/QH15.  URL: https://www.lexology.com/library/detail.aspx?g=9a165e46-60e9-45cb-8dd0-29b1edda45d8 (дата обращения 21.04.2026)
4. Государственный банк Вьетнама. «Циркуляр № 27/2025/TT-NHNN» от 15.09.2025 о руководстве по реализации отдельных положений «Закона о противодействии отмыванию денег».URL: https://english.luatvietnam.vn/legal-updates/circular-no-27-2025-tt-nhnn-guiding-the-implementation-of-the-law-on-anti-money-laundering-892-104227-article.html (дата обращения 21.04.2026)